Транспортный налог калькулятор

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог калькулятор». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Основные параметры расчёта налога – это налоговая база и налоговая ставка. Они не исключаются из формулы в любом случае. Остальные показатели дополняют её, если это нужно в конкретной ситуации.

Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей

Для автомобилей, стоимость которых выше 3 млн. рублей предусмотрены повышающие коэффициенты:

Есть ли льготы по уплате транспортного налога?

Государство предоставляет льготы отдельным категориям россиян. Применять их или нет — решают регионы. В ряде районов есть льготы для многодетных семей, инвалидов, ветеранов, но могут быть предусмотрены ограничения.

Пример. Косинцевы — многодетная семья. У них есть 2 автомобиля, Nissan Almera мощностью 110 л.с. и Hyundai ix35 мощностью 161 л.с. Косинцевым полагается льгота — они не платят налог за Ниссан. Почему только за него? Потому что в Нижегородской области действует ограничение: многодетным семьям разрешают не уплачивать транспортный налог лишь за один автомобиль мощностью менее 150 л.с. За Хендай с Косинцевых налог взимается полностью.

ФНС не знает о льготах, положенных конкретному лицу. Поэтому лучше позаботиться об этом заранее, предоставив инспекции подтверждающие документы. Если вы не сообщите ФНС, что относитесь к льготной категории, налог вам посчитают по полному тарифу. В некоторых случаях налоговая делает перерасчет за предыдущие годы.

Что нужно сделать для получения льготы:

1. Удостовериться, что вы подходите под льготную категорию.
2. Обратиться в ИФНС с заявлением о предоставлении льготы.
3. Предоставить документы, которые подтверждают ваше право на получение льготы.

После того как вас зарегистрировали как льготную категорию, проверьте, верно ли вам посчитали налог. Случается, что сотрудники ФНС ошибаются и начисляют налог без льгот. Написать обращение на перерасчет вы можете как лично в инспекцию по месту жительства, так и через сайт ФНС.

Как рассчитать количество полных месяцев владения автомобилем

Если ТС было поставлено или снято с учета в течение года, то транспортный налог рассчитывается с определенным коэффициентом. Этот коэффициент определяется как отношение числа полных месяцев, в течение которых данное транспортное средство было зарегистрировано, к числу календарных месяцев в году (12).

Порядок определения количества полных месяцев владения автомобилем рассчитывается в соответствии с пунктом 3 ст. 362 НК РФ. Месяц регистрации считается полным, если транспортное средство поставлено на учет до 15-го числа включительно. Месяц снятия с учета признает полным в случае, если автомобиль снят с регистрации после 15-го числа.
К примеру, если автомобиль был поставлен на регистрацию после 15-го числа, то этот месяц не является полным и при расчете налога на автомобиль не учитывается.

Кому положены льготы?

Льготы на транспортный налог предоставлены далеко не всем владельцам авто. Кроме того, каждый регион самостоятельно устанавливает категорию льготников.

Так, в некоторых регионах России льготы положены пенсионерам или ветеранам войны.

Но существуют льготы, которые предоставляются на федеральном уровне. Так, от транспортного налога освобождаются инвалиды, которые владеют специально оборудованным транспортом для передвижения.

Если авто было получено по социальной программе, и его мощность менее 100 лошадиных сил, то налог также платить не придется. К таким категориям чаще всего относятся многодетные семьи. Но их единицы.

А вот скидку многодетные отцы и мамы получают практически во всех регионах страны.

Транспортный налог на автомобили в России

Налоговым кодексом Российский Федерации устанавливается обязанность по ежегодной уплате транспортного налога для физических и юридических лиц — владельцев транспортных средств.

При этом сумма оплаты за легковые автомобили зависит от ставки налога и определяется в кодексе по количеству лошидинных сил — мощности, которую развивает двигатель авто. Для этого все легковые транспортные средства разбиваются на условные классы:

• до 100 л.с.
• свыше 100 до 150 л.с.
• свыше 150 до 200 л.с.
• свыше 200 до 250 л.с.
• более 250 л.с.

Как использовать калькулятор транспортного налога

Чтобы воспользоваться калькулятором Вам понадобятся данные об автомобиле, только и всего. Итак, первый пункт, который нужно ввести — регион расчета. Это тот регион, в котором вы проживаете и зарегистрированы, именно на адрес в этом регионе будут приходить письма из налоговой инспекции с просьбой об уплате транспортного налога, кстати за несвоевременную уплату законодательством РФ предусмотрен штраф. После того, как в калькуляторе вы выбрали регион, Вам станет доступен пункт — год расчета. Это тот год, на который вы хотите посчитать транспортный налог. Если Вам необходимо посчитать на текущий момент, то выберите 2017. Идем далее — и пред нами предстает пункт — количество месяцев владения. Этот пункт в калькуляторе создан для того, чтобы было удобно посчитать транспортный налог не за целый год, а за несколько месяце. Ведь вполне вероятна ситуация, когда вы покупаете машину и продаете ее, например, через 3 месяца. Тут вам бы пришлось посчитать в калькуляторе транспортный налог за целый год, затем умножить получившуюся сумму на 0,25 и узнать, сколько вы должны налоговой, а так все просто вбивается в калькуляторе. Далее стоит пункт — категория транспортного средства. Тут Вам нужно выбрать на какое транспортное средство Вас интересует налог. Дело в том, что предметом закона о транспортном налоге являются не только автомобили, но еще и другие транспортные средства,такие как снегоходы, мотоциклы, гидроциклы и др. Но наиболее актуально и болезнено — легковые автомобили, они есть почти у каждого. Однако калькулятор позволяет посчитать налог абсолютно на любое транспортное средство. Следующий пункт в калькуляторе — количество лошадиных сил. Именно из этого параметра берутся все базовые ставки для того или иного региона. Граничными точками являются автомобили и транспортные средста от 50 до 100 л.с, от 100 до 150 л.с, от 150 до 200 л.с, от 200 до 250 л.с и свыше 250 л.с. — это означает, что на каждом из этих промежутков действуют свои ставки по региону. К примеру, на автомобили от 100 до 150 сил ставка 5 рублей, а на автомобили от 150 до 200 — ставка 25 рублей. Ставка — то на что умножаются лошадиные силы при расчете транспортного налога в калькуляторе. То есть лошадиные силы напрямую влияют на сумму транспортного налога. Последний пункт в калькуляторе транспортного налога, после которого вы с легкостью сможете нажать кнопку рассчитать и увидеть сумму транспортного налога — это стоимост автомобиля. В самом начале я упоминал про налог на роскошь. Так вот этот пункт отвесает именно за него. Если стоимость авто больше 3 млн. рублей то вводится повышающий коэффициент и сумма налога увеличится от 1.2 до 2.5 раз. На этом все — нажмите кнопку рассчитать и через пару секунд калькулятор выдаст Вам сумму.

Наказание за неуплату транспортного налога

За неуплату транспортного налога владельца ТС могут оштрафовать.

Штраф назначается только в том случае, если задолженность по транспортному налогу составляет более 5.000 рублей.

Штраф состоит из трех частей:

• Пеня. Она рассчитывается по следующей формуле: размер пени = (1/300) X (размер налога) X (процентная ставка Центробанка) X (количество дней просрочки). Например, если задолженность по транспортному налогу составляет 5.000 рублей, то за год пеня составит более 500 рублей.
• Штраф за уклонение от уплаты налога. Размер штрафа составляет 20 либо 40% от стоимости задолженности (в зависимости от наличия умысла).
• Также может быть назначено принудительное взыскание долга через судебных приставов. В таком случае приставы приходят в дом нарушителя и изымают имущество, чтобы погасить задолженность. В таком случае также придется заплатить дополнительно 7% от стоимости неуплаченного налога либо 1.000 рублей (исполнительский сбор).

Что делать, если пришло уведомление за давно проданный автомобиль?

Довольно часто налогоплательщики сталкиваются с такой ситуацией: неожиданно они получают квитанцию на оплату налога за машину, проданную несколько лет назад. Тут речь не идёт о таком случае, когда машина находилась во владении гражданина какое-то время в прошедшем налоговом периоде, а потом была продана, потому что в этой ситуации направление налогового уведомления справедливо.

Если человеку направили квитанцию на проданный автомобиль, это значит, что налоговый орган располагает неактуальной информацией об этом объекте и его владельце. Такое явление тоже довольно распространено, и происходит оно не по вине сотрудников налоговых инспекций, а из-за неточных или неполных данных выгрузки в базах каких-либо регистрирующих органов, которые должны подавать сведения в течение 10 дней после регистрации транспортного средства.

Что нужно сделать человеку в этом случае? Ему следует обратиться в инспекцию, заявить о возникновении ошибки и приложить подтверждающие документы, например, копии договоров купли-продажи или ПТС с отметкой о снятии. Можно также подать заявление об уточнении информации по объекту через личный кабинет на сайте ФНС или воспользоваться бланком обратной связи, который всегда прилагают к налоговому уведомлению.

Расчет транспортного налога за неполный месяц владения

Ранее (до 01.01.2016 г.) считалось, что месяц регистрации ТС, или месяц его снятия с учета принимаются за полный месяц. Т.е. часть месяца приравнивалась к полному месяцу для расчета налога и при регистрации и при снятии.

Сейчас, с 01.01.2016 г. правила исчисления величины налога при регистрации и снятии с учета ТС в течение налогового периода изменились. Поправки следующие:

• Машина поставлена на учет:
  • до 15 числа – транспортный налог за полный месяц;
  • после 15 числа – месяц не учитывается;
• Машина снята с учета:
  • до 15 числа — месяц не учитывается;
  • после 15 числа — транспортный налог за полный месяц.

Закончив с процедурой регистрации своего ТС в ГИБДД, его владелец должен самостоятельно сообщить в налоговую инспекцию сведения об автомобиле до конца года, следующего за годом покупки: до 2014 года это не входило в обязанности автовладельцев, т. к. информация в налоговую направлялась сотрудниками ГИБДД. Проигнорировав это требование, и не уплатив ТН, владелец машины рискует быть оштрафованным на сумму, равную 20% от величины всех просроченных выплат. Злостный неплательщик может быть наказан 40% штрафом.

Избежать уплаты ТН на законных основаниях можно, если:

• зарегистрировать ТС на одного из родителей многодетной семьи. Такая налоговая льгота предусмотрена только в отношении одного транспортного средства. Если представитель многодетной семьи владеет несколькими машинами — все остальные облагаются налогом на общих основаниях;
• оформить ТС на лицо, причисленное к одной из льготных категорий граждан — ветеранам труда и боевых действий, инвалидам и т. д. В этом случае от налогообложения освобождаются ТС мощностью до 150 л. с.;
• уменьшить количество лошадиных сил (дефорсировать двигатель). При этом потребуется подать соответствующее заявление в ГИБДД, и после проверки на стенде будут внесены изменения в ПТС.

Пример расчета транспортного налога для организации

У организации два автомобиля:

• грузовой с мощностью двигателя 260 л. с., налоговая ставка 70 руб/л. с., поставлен на учет 15 марта;
• легковой с мощностью двигателя 105 л. с., налоговая ставка 35 руб/л. с.

1. Расчет транспортного налога по грузовому автомобилю.
   Коэффициент Кв:
   • в I квартале — 0,3333 (1 мес. / 3 мес.);
   • по итогам года — 0,8333 (10 мес. / 12 мес.).

   Авансовые платежи:

   • за I квартал — 1 517 руб. (1/4 x 260 л. с. x 70 руб/л. с. x 0,3333);
   • за II квартал — 4 550 руб. (1/4 x 260 л. с. x 70 руб/л. с.);
   • за III квартал — 4 550 руб. (1/4 x 260 л. с. x 70 руб/л. с.).

   Налог за год — 15 166 руб. (260 л. с. x 70 руб/л. с. x 0,8333).

2. Расчет транспортного налога по легковому автомобилю.
   Авансовые платежи:
   • за I квартал — 919 руб. (1/4 x 105 л. с. x 35 руб/л. с.);
   • за II квартал — 919 руб. (1/4 x 105 л. с. x 35 руб/л. с.);
   • за III квартал — 919 руб. (1/4 x 105 л. с. x 35 руб/л. с.).

   Налог за год составит 3 675 руб. (105 л. с. x 35 руб/л. с.).

3. Расчет налога к уплате.
   Авансовые платежи:
   • за I квартал — 2 436 руб. (1 517 руб. + 919 руб.);
   • за II квартал — 5 469 руб. (4 550 руб. + 919 руб.);
   • за III квартал — 5 469 руб. (4 550 руб. + 919 руб.).

   Налог, подлежащий уплате за год, — 5 467 руб. ((15 166 руб. + 3 675 руб.) — 2 436 руб. — 5 469 руб. — 5 469 руб.).

Похожие записи:

• Какова ответственность грузоотправителя за перегруз автомобиля
• В России сменили правила перерасчета за домовые нужды. Вырастет ли платеж
• Правила пребывания граждан Казахстана в России в 2023 году