Калькулятор налогового вычета за страхование жизни

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Калькулятор налогового вычета за страхование жизни». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Прежде чем разбираться, как получить налоговый вычет за страхование жизни, требуется понять, можете ли вы вообще его оформить. Он относится к группе социальных вычетов, которые предоставляются по расходам на образование, благотворительность, лечение, прохождение независимой оценки своей квалификации. Если вы уже подавали на один из этих вычетов, то могли превысить максимально доступную сумму.

Порядок оформления возмещения НДФЛ при страховании

В социальных вычетах участвуют договоры, заключенные с 01.01.2015 года (письма Минфина № 03-04-05/34970 от 17.06.15г., ФНС №БС-3-11/2606 от 06.07.15г.). Право на обращение за возвратом налога возникает у налогоплательщика после уплаты страховых взносов по страхованию жизни при ипотечном и других видах кредитования.

Возмещение налоговых платежей целесообразно оформлять по истечении налогового периода, в котором куплена страховка. Например, если вы купили полис страхования жизни в 2019 году, собирайте документ об оплате страховки и оформляйте вычет в 2020 году и в каждом последующем до окончания периода страхования.

Выберите, кому будете подавать заявление о возмещении — работодателю или ФНС по месту учета (постоянной/временной прописки).

Комплект документов:

1. Декларация 3 НДФЛ — основная форма отчетности по налогам и доходам физических лиц (бланк можно взять у инспектора ИНФС бесплатно, распечатать из интернета или заполнить электронную форму в бухгалтерском программном обеспечении).
2. Справка 2-НДФЛ — подтверждает сумму налогооблагаемых доходов, общий размер удержаний за указанный период, сумму вычетов, связанных с льготным налогообложением гражданина, общую сумму доходов и уплаченных налогов (выдает бухгалтерия работодателя).
3. Заявление на возврат подоходного налога (в свободной форме) с указанием реквизитов для перечисления денег. Если хотите получать возмещение по месту трудовой деятельности, в заявлении укажите этот момент.
4. Страховой, ипотечный договор.
5. Платежные документы (выписки с банковского счета, чеки), подтверждающие оплату взносов по страховке.
6. Если документы подает представитель налогоплательщика — нотариально заверенная доверенность на совершение действий от имени доверителя.

Как рассчитать налоговый вычет на страхование жизни

Калькулятор автоматически рассчитывает сумму налога к возврату, как только вы вносите данные в графы для расчета.

Для начала укажите в графе «Доход руб /мес» размер вашего ежемесячного дохода. Если вы трудоустроены, то укажите размер вашей зарплаты до вычета НДФЛ. При наличии нескольких видов доходов, облагаемых по налоговой ставке 13%, укажите общую сумму дохода в месяц.

Если ежемесячный доход указать сложно, то нажмите на активную ссылку «Указать точную сумму за год» и впишите в графу общую сумму дохода за тот год, за который вы хотите оформить вычет.

Справку по форме 2-НДФЛ запросите у своего работодателя или получите через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Это основной документ, подтверждающий ваш доход и уплату НДФЛ в бюджет. Справку 2-НДФЛ необходимо приложить к документам для ИФНС.

Во второй графе «Расходы на страхование жизни за год /руб.» укажите ваши расходы по договору добровольного страхования. Если вы оплачивали взносы несколько раз за год, то укажите общую сумму расходов.

После того как все графы будут заполнены, вы увидите сумму налога к возврату.

Законодательством предусмотрено сразу несколько вариантов оформления льготы. Можете выбрать любой, удобный для вас способ.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Вопрос №1. По какой сумме можно получить возврат, если заключен комплексный страховой договор, который, кроме страхования жизни, включает еще и иные виды страхования, например, от несчастных случаев?

Льгота будет предоставляться только в сумме взносов, которые относятся к страхованию жизни.

Вопрос №2. Что представляет собой подтверждение налогового органа о праве на вычет, которое надо отдать нанимателю для получения льготы на работе?

Это уведомление, которое включает обязательные сведения:

• Ф. И. О. льготника, его паспортные данные;
• название организации, где он работает (ИНН, КПП);
• год, за который будет предоставляться льгота.

Вопрос №3. По каким видам страхования еще можно получить вычет?

Категория соцвычетов определена ст. 219 НК РФ. Так, льготирование распространяется на договора по пенсионному и медстрахованию, добровольному долгосрочному страхованию жизни (от 5 лет). Предельная величина льготы — 120 тыс. руб.

Вопрос №4. Можно ли воспользоваться льготированием, если платежи по договору страхования жизни уплачены из средств материнского капитала либо их оплатила организация?

Если договор комбинированный

Нередко соглашение заключается не только касательно жизни, но и страхуется лицо от угрожающих происшествий или недугов. Согласно пп.4 п.1. ст.219 НК РФ вычет разрешено оформить исключительно по факту страхования жизни. Аналогичной позиции придерживается и Минфин РФ.

Если у человека есть похожее соглашение, то для определения величины взносов, направленной на страховку жизни, нужно обратиться в страховую компанию за выпиской. В ней указываются весь объем платежей и идет разделение по категориям.

Например, Савельев при оформлении кредита заключил также комбинированный договор со страховщиком. В 2017 году он обратился за вычетом и предоставил выписку из компании, по которой выходило, что мужчина на протяжении года уплатил по страховке за жизнь 30000 руб., а по иным видам – 13 тыс. К вычету полагается – 3900. Другие категории не берутся в расчет.

Кто может стать получателем государственной помощи?

Получить возврат НДФЛ при страховании жизни по ипотеке имеет право каждый гражданин РФ, который оформил при получении ипотеки договор страхования. Для этого необходимо соблюсти 4 основных требования:

1. Срок договора о страховании должен составлять минимум 5 лет.
2. В страховом договоре выгодоприобретателем должен быть прописан сам заемщик либо его супруга, родители и дети, но не банк.
3. Человек, заключивший договор страхования жизни, должен работать в предыдущем году и платить НДФЛ государству.
4. Договор страхования жизни должен быть отдельным, а не комплексным (вместе конструктивом и титулом), иначе в страховой премии нельзя будет выделить расходы на страхование жизни.

Предлагая заемщикам заключение договоров страхования жизни, банки заботятся не только о защите клиентов, но и защите собственных интересов, поэтому при ипотечном кредите настаивают на указании банковского учреждения выгодоприобретателем. В таком случае, заемщик не сможет получить налоговый возврат НДФЛ. В случае, если вы уже заключили договор на таких условиях, то можете предложить банку изменить условия договора либо расторгнуть договор и заключить новый на необходимых для получения возврата условиях.

Напомним, что для получения налогового вычета необходимо не только выполнить условия, но и собрать пакет документов и пройти все ступени бюрократической процедуры. Последний пункт, пожалуй, является самым «нервно-затратным».

Какие документы предоставляются для получения возврата НДФЛ?

По сравнению с другими процедурами получения компенсации НДФЛ, пакет документов при страховании жизни считается самым простым. Пакет документов для предоставления в налоговую службу должен включать следующие документы:

• паспорт заявителя;
• бланки налоговых деклараций 3-НДФЛ за годы, которые будут учитываться при расчёте выплачиваемой суммы возврата;
• справку, выданную бухгалтерской службы предприятия о доходах работника (форма 2-НДФЛ);
• заявление с указанием банковских реквизитов счёта, на который будет перечисляться сумма налогового вычета;
• финансовые квитанции, чеки, подтверждающие оплату договора;
• договор страхования жизни;
• копию действующей лицензии страховой компании.

Важно! Кредитные и ипотечные договоры предоставлять в налоговую службу не требуется.

Можно ли вернуть деньги при комплексном страховании

Получить налоговый вычет за комплексное страхование при ипотеке нельзя. Во-первых, потому что при таком полисе банк вписывает себя в графе «Выгодоприобретатель». Во-вторых, в этом договоре указывается общая сумма премии. А для возврата налога по страхованию жизни нужно знать, сколько стоит именно эта услуга.

Страхование жизни – важное условие оформления ипотеки. Но государство готово поддержать граждан и вернуть часть денег, потраченных на обеспечение жизни за период выплат кредита. Соблюдение правил оформления документов – залог положительного решения от налоговой.

Остались вопросы? Задайте их нашему дежурному юристу. Или запишитесь на бесплатную консультацию. Для этого оставьте контактные данные в окошке внизу страницы.

Что представляет собой налоговый вычет

Технология получения налоговых вычетов по договору страхования жизни расписана в статье 219-й Налогового кодекса РФ. С 2021 года процесс этот идет активно, и все большее количество россиян обращается в налоговые органы с целью возврата части затраченных средств. К слову, государство всячески старается снизить финансовую нагрузку на своих граждан, поэтому предлагаются подобные вычеты по ипотеке и по кредиту, между тем вернуть деньги можно, пройдя через определенную процедуру. Что касается вопросов возврата части средств за страхование жизни, то претендовать на это могут далеко не все. В этом случае, государство компенсируют расходы в сумме до 13%, но остается открытым вопрос: в каких случаях можно воспользоваться таким предложением, разобраться в тонкостях процесса и лучше с примерами. Специалисты утверждают, что особых сложностей при получении налогового вычета нет, но претендовать на них можно, соответствуя определенным критериям:

• договор страхования жизни был заключен сроком на 5 лет, не менее;
• договор заключен на собственное имя, либо если было принято решение застраховать родителей, детей (в том числе усыновленных), супруга/супруги;
  Важно! В случае страхования жизни получить налоговый вычет по договору, оформленному на ребенка, можно даже при оформлении страховки на совершеннолетнего ребенка.
• так как налоговый вычет предполагает возврат части средств, выплачиваемых в виде страховки, претендент должен исправно уплачивать подоходный налог и иметь постоянную статью доходов.

По своей сути, налоговый вычет – часть дохода, которая не подлежит налогообложению, поэтому получить от государства больше, чем было потрачено, человек не сможет.

Мало того, закон предполагает возврат не более 13% средств, потраченных на страхование, а если быть еще точнее, то вернуть государство сможет не более 15 тыс. 600 рублей. То есть, речь идет о договоре страхования на максимальную сумму 120 тыс. рублей, но касается это только договоров страхования жизни непосредственно. Если был заключен комбинированный договор, возникает много спорных моментов, поэтому с этим вопросом надо разобраться отдельно.

Ограничения по смешанным договорам страхования при получении кредитов

Последние годы большой популярностью пользуются ипотечные кредиты – единственный для многих россиян способ улучшить жилищные условия. Согласно правилам финансовых учреждений, при заключении ипотечного договора, предлагается оформить смешанную страховку. Страхованию в этом случае подлежит жизнь и здоровье кредитуемого лица, предполагается и защита имущественных интересов.

Несмотря на то, что многие россияне уже получили компенсации налоговых вычетов по таким договорам, претендовать на это по закону нельзя.

Специалисты объясняют это тем, что выгоду в этом случае получает не застрахованный гражданин, а банк, поэтому компенсировать страховку государство не будет.

Как получить налоговый вычет

Собрав необходимые документы, можно обратиться за получением налогового вычета. Сделать это могут специалисты налоговой службы или работодатель. Документы можно подавать в любой день после года совершения выплат и подачи налоговой декларации, но не позднее трех лет. Деньги поступят на ваш счет, указанный при подаче документов.

Если были предоставлены все документы в полном объеме, и заявление заполнено правильно, средства поступят на счет подателя в течение 4 месяцев.

Величина налогового вычета зависит от суммы страховых взносов и суммы налога на доходы.
Для того чтобы получить компенсацию выплат у работодателя необходимо в любом случае обратиться в налоговую службу с соответствующим заявлением, представить другие документы по списку, за исключением справок 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. Получив такие документы, специалисты налоговой в течение 1 месяца должны их изучить и направить в финансовый отдел компании-работодателя. В бухгалтерии предприятия расскажут, каким образом заполняется заявление, и что делать дальше. Работодатель после получения документов из налоговой службы, должен производить выплату зарплаты без вычетов по налогу с доходов физических лиц, или с уменьшением суммы налога. Это происходит до достижения лимита выплат или в течение календарного года.

Условия и оговорки для получения налогового вычета

Договору страхования необходимо быть долгосрочным, иначе говоря, подписанным на срок от 5 лет. Если период соглашения меньше 5 лет, то возврат вычитания осуществить не удастся. Поскольку выплаты за страховку внесены в список только с 2015 года, то можно возвернуть налоговый вычет, начиная с этого времени. Если договор был оформлен ранее 2015 года, но срок действия распространяется на нужный период, то возврат будет произведен за последующие годы. Например, если договор заключен в 2011 году на 7 лет, то можно будет вернуть деньги за 3 года, то есть за период с 2015 по 2017г. Документы на возврат налога человек может подавать ежегодно, пока длится действие соглашения по страхованию. Существует еще одно дополнительное условие касательно соглашения о страховании. Невозможно возвратить налоговый вычет за страхование жизни в случае, если она страхуется на период ипотеки, так как выгодоприобретателем по договору числится не застрахованное лицо, а кредитная организация.

При этом следует знать, что вернутся 13% от суммы выплат по договору за год, но в пределах официальных доходов налогоплательщика. Как это следует понимать? Допустим, по договору страхования жизни человек за год выплатит 100 тысяч рублей. Значит, налоговая должна вернуть ему 13% НДФЛ от этой суммы, то есть 13 тысяч. Официальная заработная плата человека составляет 11 тысяч рублей ежемесячно, или 132 тысячи в год. Налог 13% от суммы заработной платы за год составит 17160 рублей. Если сотрудник рассчитывает получить 17160 рублей, то напрасно. Он получит 13 тысяч рублей.

В качестве примера приведем пошаговый порядок действий налогоплательщика при намерении осуществить возврат через налоговиков:

• заключить договор НПО, ДПС, ДМС, страхования жизни;
• понести соответствующие траты по факту, то есть уплатить премию или взносы;
• дождаться начала следующего года;
• запросить в бухгалтерской службе работодателя 2-НДФЛ;
• заполнить декларацию 3-НДФЛ – от руки, при помощи машинописной техники или программы “Декларация”, разработанной ГНИВЦ;
• собрать остальные документы – паспорт, сам договор НПО, ДПС, ДМС, страхования жизни, бумаги, подтверждающие родственные связи, и др.;
• прийти в местный налоговый отдел с ходатайством и документацией не позднее 3-х лет с момента несения соответствующих расходов (уплаты премии, взносов) (ч. 7 ст. 78 НК РФ);
• подождать 1-4 месяца – сумма удержанного излишне налогового сбора будет перечислена на расчетные банковские реквизиты, указанные в письменном заявлении (ч. 6 ст. 78 НК РФ).

Возможные причины отказа

В возврате налога вполне могут отказать по нижеследующим основаниям (включая, но не ограничиваясь):

• страховой контракт был составлен в пользу бенефициара, не указанного в п. 3 или п. 4 ч. 1 ст. 219 НК РФ;
• оплата страховых премий или взносов была произведена за счет денежных средств налогового агента;
• гражданин не смог документально подтвердить понесенные им расходы;
• обращение за вычетом последовало по истечении 3 лет со дня несения денежных трат;
• физическое лицо вообще не имело в году уплаты премии налогооблагаемую прибыль по НДФЛ;
• доход плательщика облагается по ставке, отличной от 13 %;
• гражданин обратился с требованием о возврате налога к налоговикам до истечения года, в котором была уплачена премия по соглашению с СК.

Итак, граждане могут возвратить себе часть денег, заплаченных в бюджет государства в виде налога с доходов, если они платили страховую премию или взносы по различным соглашениям – ДМС, страхования жизни, негосударственного пенсионного обеспечения и др.

Пошаговая процедура, как вернуть

Подать документы на оформление налогового вычета можно через налоговую инспекцию лично или через работодателя. В первом случае алгоритм действий будет таким:

1. Подготовить необходимые документы (паспорт, справка о зарплате, договор страхования и документы об оплате взносов, копия лицензии страховой организации).
2. На основании имеющихся документов заполнить налоговую декларацию. Здесь может возникнуть проблема. Документ достаточно сложный. Неподготовленному налогоплательщику может это быть не под силу. Тогда лучшим решением будет составить его непосредственно в инспекции. Во-первых, там имеются бланки и образцы их заполнения. Во-вторых, налоговики помогут с оформлением декларации.
3. Написать заявление о предоставлении вычета.
4. Передать пакет документов в ИФНС. Сделать это можно лично или отправив по почте. Удобнее подавать лично, т.к. инспектор сразу же проверит их и укажет на ошибки или неточности в заполнении. Если же Вы выбираете вариант почтовой отправки, то это нужно делать ценным письмом с описью. Дата на квитанции является днем предоставления документов.
5. В течение 30 дней инспекция обязана рассмотреть документы и сообщить налогоплательщику о результате. Уведомление дается в письменном виде и направляется по почте. Если результат положительный, то в срок от месяца до четырех деньги поступят на счет.

Подавать заявление на вычет можно только по окончании календарного года. Несмотря на то, что срок подачи 3-НДФЛ в ИФНС 30 апреля, к вычетам это не относится: можно принести документы в любое время года.

В общей сложности от подачи документов до получения денег пройдет от 1 до 5 месяцев.

В случае возмещения налога через работодателя нужно действовать таким образом:

1. предоставить в ИФНС паспорт, страховой договор, квитанции об оплате взносов, копию лицензии страховщика, т.е. те же документы, что и в случае оформления вычета через налоговую, но без справки о зарплате и декларации;
2. написать заявление на выдачу уведомления о предоставлении вычета;
3. в течение месяца ИФНС проверит документы и вручит уведомление;
4. передать полученное уведомление в бухгалтерию своего предприятия, приложив заявление на возврат налога;
5. со следующего месяца бухгалтер не будет удерживать с Вас НДФЛ до тех пор, пока не будет исчерпана сумма возврата.

В данном случае срок получения вычета будет зависеть от размера заработной платы. В месяц будет возвращаться только та сумма, которую составит налог в этом периоде.

Что касается расходов, то они могут возникнуть только при отправке документов почтой. Стоить это будет около 200 руб.

Итак, вернуть часть подоходного налога со страховых расходов не так сложно. Нужно внимательно изучить условия страхования в банке и правильно оформить документы на налоговый вычет. В итоге можно получить вполне приличную сумму и компенсировать часть затрат.

Расторжение договоренности

Иногда бывает, что налоговый вычет при страховании жизни человеком получен, а после этого следует досрочное расторжение соглашения. При этом человек обязан возвратить денежные средства в бюджет. Удержанием и перечислением налога в бюджет государства занимается страховая компания. В процессе расчетов налоговой суммы на доход физического лица за базу принимается совокупный размер взносов, которые были выплачены, пока договор был действительным.

Когда у страховой компании самостоятельно не выходит удержать налоги, она сообщает об этом в налоговую службу. Затем гражданин посещает указанный орган, подает заполненную форму декларации и оплачивает налог. Однако есть исключения из правил. При расторжении договора раньше срока налог не удерживается, если возникли форс-мажорные обстоятельства, которые повлекли за собой прекращение действия соглашения раньше установленного срока, а также когда человек не получал вычеты по затратам, связанным со страховкой.

При этом в последней ситуации гражданин должен доказать, что он не получал вычетов. Доказательством будет справка, которую выдают сотрудники налоговой службы. Правила предусматриваются положениями действующего Налогового кодекса России.

Для получения справки в отделение Федеральной налоговой инспекции нужно обратиться с такими документами:

• заявление для выдачи;
• ксерокопия заключенного соглашения на страхование жизни;
• копии квитанций или прочей платежной документации для подтверждения осуществления взносов.

Похожие записи:

• Госпошлина за развод: свидетельство о расторжении брака, сколько стоит
• Ответственность бухгалтера за неуплату налогов — 2022
• Как приватизировать землю под многоквартирным домом и придомовую территорию?